Processo “Banca Popolare di Vicenza” e condanna ex D.Lgs 231: Modello inadeguato; poteri, autonomia e indipendenza dell’Organismo di Vigilanza
Sicurezza sul posto di lavoro: la "colpa in organizzazione" va dimostrata dall'accusa per potere applicare la responsabilità amministrativa ex D.Lgs. 231/01 alla società in caso di grave infortunio.
Autoriciclaggio e Criptovalute: le criptovalute costituiscono un investimento di tipo speculativ e garantiscono "un alto grado di anonimato". Pertanto il reato di Autoriciclaggio ci sta tutto.
La cancellazione della società dal registro delle imprese "non determina l'estinzione dell'illecito alla stessa addebitato".
Non sussiste il ne bis in idem tra la dichiarazione infedele e l'analogo reato tributario. La chiusura del procedimento amministrativo non preclude l’applicazione delle sanzioni penali,
Cassazione sentenza n. 4439/2021
La Malversazione ai danni dello Stato può costituire il reato presupposto per l’autoriciclaggio e l’applicazione delle relative sanzioni 231, lo stabilisce la Cassazione nella sentenza n. 331/ 2021
D. Lgs. 231/01
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